关于枣阳市2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

作者: 来自:财政局预算科 时间:2018-01-10 11:24:35

 

——2017年12月27日在枣阳市第八届人民代表大会第二次会议上

市财政局局长 汪武斌

 

各位代表:

      受市政府委托,现将枣阳市2017年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审议,并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

      一、2017年预算执行情况

2017年,全市上下在市委的正确领导和市人大的有效监督下,坚持稳中求进,以“抓增收、强保障、惠民生、严管理”为重点,切实发挥财政职能,有力促进了全市经济社会健康发展。

      2017年预算草案经市八届人大一次会议审议通过后,在预算执行中,受上级政策及经济形势变化等因素影响,市政府提出了预算调整草案,对一般公共预算、政府性基金预算进行了调整,并提请市八届人大常委会第五次会议审议批准。

      (一)一般公共预算执行情况

       1、全市一般公共预算执行情况

       2017年,全市一般公共预算收入预计完成307346万元,为预算(调整预算)的84%,主要是在预算执行中,积极落实结构性减税降费政策导致减收。全市一般公共预算支出预计完成691843万元,为预算(调整预算)的90.9%。按现行财政体制算账,可以实现当年财政收支基本平衡。

       2、市本级一般公共预算执行情况

      (1)2017年,市本级一般公共预算总收入667153万元(预计完成数,下同),其中:市本级一般公共预算收入224180万元,为预算(调整预算,下同)的95.7%;转移性收入442973万元,为预算的96%。

       市本级一般公共预算收入中,税收收入135967万元,为预算的85%;非税收入88213万元,为预算的118.6%。

转移性收入中,返还性收入17192万元,主要是根据上年决算口径预计;一般性转移支付收入221445万元,主要是根据现行财政体制和相关政策规定,结合上年决算情况预计;专项转移支付收入122885万元,主要是根据上年决算数及目前上级下达情况预计;上解收入30300万元;调入预算稳定调节基金681万元;盘活财政存量资金10935万元;债务转贷收入39535万元。 

      (2)2017年,市本级一般公共预算总支出667153万元(预计完成数,下同),其中:市本级一般公共预算支出614119万元,为预算(调整预算,下同)的96.6%;转移性支出35203万元,为预算的82.9%;债务还本支出17831万元,为预算的100%。

       市本级一般公共预算支出预计完成情况:一般公共服务支出34747万元,为预算的106.2%;国防支出447万元,为预算的90.3%;公共安全支出16358万元,为预算的113%,主要是增加了公安干警值勤岗位津贴和加班补贴;教育支出118763万元,为预算的95.1%;科学技术支出7911万元,为预算的91%;文化体育与传媒支出4971万元,为预算的99.2%;社会保障和就业支出84065万元,为预算的94.5%,主要是2017年未实施机关事业单位养老保险制度改革;医疗卫生与计划生育支出85337万元,为预算的105.5%;节能环保支出7144万元,为预算的86.8%,主要是上级专项转移支付减少;城乡社区支出87907万元,为预算的117%,主要是增加了对城市建设管理方面的投入;农林水支出93089万元,为预算的88.4%,主要是上级专项转移支付减少;交通运输支出18086万元,为预算的72.1%,主要是上级专项转移支付减少较多;资源勘探信息等支出13305万元,为预算的70%,主要是按科目分类要求将支持园区建设支出调整到城乡社区支出;商业服务业等支出884万元,为预算的23.2%,主要是上级专项转移支付减少较多;金融支出55万元,为预算的100%;国土海洋气象等支出5688万元,为预算的111%,主要是上级专项转移支付增加;住房保障支出18991万元,为预算的95.6%;粮油物资储备支出8067万元,为预算的110.2%,主要是上级转移支付增加;债务付息支出8066万元,为预算的84.6%,主要是将专项债务利息按要求调整纳入政府性基金预算;债务发行费用支出38万元;其他支出200万元,主要是上级专项转移支付;预备费支出全部列入对应的功能科目支出。

       2017年,市本级一般公共预算收支基本平衡。

      (二)政府性基金预算执行情况

       1、2017年,政府性基金预算总收入169104万元(预计完成数,下同),为预算(调整预算)的96.5%,其中:本级政府性基金收入44066万元,为预算的78.3%,主要是实际供地规模减少导致国有土地使用权出让收入减少;转移性收入125038万元,为预算的105.1%。

本级政府性基金收入主要项目:国有土地使用权出让收入40679万元;城市基础设施配套费收入2159万元;农业土地开发资金收入491万元;污水处理费收入737万元。

       2、2017年,政府性基金预算总支出169073万元(预计完成数,下同),为预算(调整预算)的96.5%,其中:政府性基金支出113148万元,为预算的94.9%;专项债务还本支出55925万元。

       政府性基金支出主要项目:文化体育与传媒支出184万元;社会保障和就业支出6317万元;城乡社区支出93208万元;农林水支出140万元;交通运输支出10574万元;商业服务业等支出30万元;其他支出1243万元;专项债务付息支出1337万元;专项债务发行费用支出115万元。

      (三)社会保险基金预算执行情况

       1、2017年,社会保险基金预算总收入(预计完成数,下同)187588万元,为预算的78%,主要是2017年我市未实施机关事业单位养老保险制度改革,2014年10月至2017年12月共39个月准备期养老保险金没有进行清算。其中:企业职工基本养老保险基金收入58355万元(包括从省级争取的赤字补助9196万元);机关事业单位基本养老保险基金收入33759万元;城乡居民社会养老保险基金收入25469万元;城镇职工基本医疗保险基金收入14198万元;城乡居民基本医疗保险基金收入53644万元;工伤保险基金收入712万元;失业保险基金收入1053万元;生育保险基金收入398万元。

       2、2017年,社会保险基金预算总支出(预计完成数,下同)183891万元,为预算的78.4%,主要是机关事业单位养老保险制度改革未实施,基金未清算。其中:企业职工基本养老保险基金支出67483万元;机关事业单位基本养老保险基金支出33759万元;城乡居民社会养老保险基金支出16882万元;城镇职工基本医疗保险基金支出13363万元;城乡居民基本医疗保险基金支出50538万元;工伤保险基金支出692万元;失业保险基金支出781万元;生育保险基金支出393万元。

      (四)国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入预计完成6万元,为预算的3.8%,主要是纳入编制范围的国有企业经营亏损所致,仅有中盐集团枣阳分公司中6%的地方国有股份实现股利股息收入6万元。国有资本经营预算支出预计完成6万元,为预算的3.8%,主要用于支持企业发展支出。

      (五)2017年实施财政预算的主要工作

       2017年是财政运转困难较为集中的一年,财政增收乏力,国有林场体制改革等改革接踵而来,精准扶贫、“三农”发展、社保政策提标扩面等民生保障需求增加,地方政府债务进入偿还高峰期,财政压力空前。为确保财政平稳运行,我们围绕“钱从哪里来,用到哪里去,用钱必问效”作文章,向“统筹钱、统筹事”要效益。

       1、加强财税征管,努力应收尽收。一是规范管理抓收入。国、地税部门在落实《合作规范(3.0)》51项合作事项基础上,新增26个项目,凸显了“1+1>2”的合作效应。二是紧盯重点稳收入。对治金、汽车零部件等重点行业、骨干企业,跟踪掌握经营和纳税情况;对教育、医疗行业和建材市场开展税务登记专项检查,对纺织、汽车改装、摩擦材料、建安等支柱行业、重点企业开展摸底,堵塞收入漏洞。三是抓好新增税源增收入。抓好鄂北水资源配置、汉十高铁、枣潜高速、棚户区改造等重点项目税收入库。四是部门协同作战找收入。依托政府财税保障网“大数据”,60多个单位加强协作,有效提高征管效率。五是加强基金和非税管理促收入。规范政府性基金管理,严格财政票据源头控管,加强土地出让收入、城市基础设施配套费收缴和清欠,确保了收入及时足额入库。

       2、积极综合施策,助推经济发展。一是激励企业做大做强。筹措200万元奖励秦鸿新材料有限公司新三板挂牌成功;筹措140万元帮助38家企业在武汉股权托管交易中心“科技板”挂牌,并奖励企业760万元。二是助推企业技改升级。兑现15家高新技术企业、4项发明专利、12项成果转化项目奖励233万元,兑现24家企业技改奖励567.5万元。三是扶持发展规模企业。在县域经济发展调度资金“争得回、用得好、还得了”上下功夫,改革投放管理办法,突出公开、公平、公正,为33户规模企业借款1.3亿元,缓解资金周转困难。四是帮扶小微企业成长。加强政银企合作,由财政调度6000万元与建设银行、农商银行合作设立“助保贷”平台,调度8000万元投入企业互助基金,为政府控股的金盆担保公司注资7900万元,为147家中小微企业和个体工商户提供融资担保贷款3.1亿元,缓解小微企业资金“瓶颈”困难。五是优化企业发展环境。严格落实“营改增”等减税降费政策,加大取消、暂停行政事业性收费和政府性基金项目执行力度,落实收费项目清单制度,切实降低企业成本。

       3、增强统筹意识,提高保障能力。一是在聚财上抓统筹。想方设法做大资金底盘,保障财政支出。全年向上争取转移支付资金预计达36.8亿元;认真执行盘活财政存量资金政策,对结余和结转两年以上的资金进行清理,收回统筹使用结转结余资金10934万元;以专班清收、抵扣资金、法律诉讼等方式,清收财政外借款40383万元;着眼全市发展,争取债券资金14.6亿元,支持乡镇污水处理厂、村卫生室、水利补短板、高标准农田等项目建设和化解地方政府存量债务;推行非税收入收、管、支“三分离”改革,防止政府收入跑冒滴漏。二是在用财上抓精准。清理市本级预算支出项目,对使用绩效不高、政策基本到期的进行删除,适当压减部门工作经费,核减非急需支出,把有限的财力用在刀刃上;按照“规范管理、定员定额、合理保障、统筹结余”的思路,对市直71个一级预算单位、154个二级预算单位,编制规范的部门预算,提高预算编制的精准度。三是在融资上抓改革。大力推动政府与社会资本合作(PPP)改革,创新公共服务供给方式,面向全国推介生态建设、市政工程、教育、文化、旅游等9个领域的14个PPP项目,计划总投资198亿元。目前,汉十高铁枣阳站前广场和换乘中心、基础教育城乡一体化两个项目已进入政府采购社会资本方阶段。

       4、突出保障重点,着力改善民生。坚持“该花的钱一分不少,不该花的钱一分不支”,大力压缩一般性支出,集中力量保障和改善民生。一是新增支出1亿多元,支持市政务服务中心建设、党校学生公寓及教学楼改造、第二消防站建设、第三次农业普查、黄标车专项治理、棚户区改造等全市重点工作及重点项目建设。二是筹资11亿多元,继续实施城乡义务教育经费保障机制改革、校舍维修改造,完善普通高中经费保障机制,大力支持中职教育、学前教育和特殊教育发展,实现贫困学生资助全覆盖;安排291万元支持送书、送电影、送戏“三送”活动深入开展,安排160万元落实“三馆一站”免费开放政策,向公众提供基本公共文化服务。三是新增2.4亿元,兑现了市直财政供养人员(含乡镇教师)从2016年7月执行的工资调标政策,增加保障了住房补贴和在职人年平6000元、离退休人年平3000元的目标责任奖,足额保障了公安干警值勤岗位津贴和加班补贴。四是筹措社保资金19.9亿元,确保城乡最低生活保障、被征地农民养老保险、高龄补贴、各类优抚、居民养老保险及医疗保险、基本公共卫生服务等按政策落实到位。五是投入1.49亿元,保障精准扶贫、精准脱贫工作有序推进;争取上级专项资金1000万元,开展美丽乡村建设;筹措9545万元,开展农村危房改造、保障性安居工程建设。六是发放农业支持保护补贴2.1亿元,用活粮食风险基金及产粮大县补助奖励1.2亿元,把党和政府的惠民政策送到千家万户。

       5、加强财政监管,规范财经秩序。一是推进行政事业单位财务内部控制制度建设,建立责任明确、相互监督的内控体系,防范财政财务风险。二是与各项改革同步推进,先后出台加强“三公”经费管理和行政事业单位资产管理等制度,进一步规范单位财务和资产管理。三是将公务卡制度向乡镇推行,减少现金支出,增强支出内容的合规性。四是加强政府采购监管,开展各类政府采购招投标活动189次,节约资金1284万元。五是加强重大财政政策落实和专项资金管理监督检查,开展了“两节”期间滥发津补贴、“两免一补”学生生活费等6项专项检查,切实严肃财经纪律,确保资金安全高效运行。六是加大政府投资评审力度,共评审预、结算项目620个,核减2.4亿元;完成棚改征迁等各类报告评审6591份(项),审减6600万元。七是坚持以公开为常态、不公开为例外,依法及时公开政府预决算和单位预决算信息,推进依法理财、阳光理财。

       2017年全市财政预算执行较好,但也存在一些问题:结构性减税降费持续深入,财政收入稳定增长存在不确定因素;财政收入增速放缓与政策性刚性增支、民生需求较大的矛盾更加突出;财政资金使用碎片化的问题需要改进;绩效考核“指挥棒”的作用需要进一步发挥;政府债务进入偿还高峰期等。这些问题需要高度重视,采取有效措施加以解决。

       二、2018年财政预算草案

       2018年财政预算编制工作的指导思想是:认真贯彻落实党的十九大精神,全面落实市委重大部署和任务目标,切实推进财政“放管服”改革,统筹收支、规范管理、优化服务、突出绩效,积极支持供给侧结构性改革助推经济社会发展。

      (一)一般公共预算安排情况

       1、全市一般公共预算安排情况

       2018年全市预算草案是:一般公共预算收入预计为262512万元,可比增长8%(按照政策要求,学校学生缴费、医院医疗服务收入等不缴入一般公共预算,按此政策统一口径比对,下同)。一般公共预算支出安排为645699万元,可比增长2.9%。按照这个收支计划和现行财政体制算账,可以实现当年财政收支的基本平衡。

       2、市本级一般公共预算安排情况

      (1)2018年,市本级一般公共预算总收入预计为614515万元,其中:市本级一般公共预算收入预计172693万元,可比增长8%;转移性收入预计441822万元。

市本级一般公共预算收入中,税收收入预计为146844万元,非税收入预计为25849万元,可比增长8%。

转移性收入中,返还性收入17192万元;一般性转移支付收入221445万元;专项转移支付收入122885万元;上解收入30300万元;盘活财政存量资金10000万元;债务转贷收入40000万元。 

      (2)2018年,市本级一般公共预算总支出614482万元,其中:市本级一般公共预算支出563579万元,可比增长2.5%;转移性支出37928万元;债务还本支出12975万元。

市本级一般公共预算支出安排情况:一般公共服务支出31841万元;国防支出350万元;公共安全支出15367万元;教育支出113148万元;科学技术支出6510万元;文化体育与传媒支出4479万元;社会保障和就业支出93739万元;医疗卫生与计划生育支出65230万元;节能环保支出5472万元;城乡社区支出54202万元;农林水支出91465万元;交通运输支出18163万元;资源勘探信息等支出12747万元;商业服务业等支出869万元;金融支出55万元;国土海洋气象等支出5072万元;住房保障支出18391万元;粮油物资储备支出7967万元;债务付息支出12574万元;债务发行费用支出88万元;预备费5650万元;其他支出200万元。

       2018年,市本级一般公共预算收支相抵,略有结余。

      (二)政府性基金预算安排情况

       1、2018年,政府性基金预算总收入65066万元,其中:本级政府性基金收入36578万元,比上年下降17%,主要是国有土地使用权出让收入减少;转移性收入28488万元,比上年下降77.2%,主要是上级政府专项债券转贷收入预计比上年减少较多。

本级政府性基金收入主要项目:农业土地开发资金收入490万元;国有土地使用权出让收入33655万元;城市基础设施配套费收入1433万元;污水处理费收入1000万元。

       2、2018年,政府性基金预算总支出65066万元,其中:政府性基金支出64439万元,比上年下降43%,主要是上级专项债券转贷收入安排的支出减少较多;专项债务还本支出627万元。

       政府性基金支出主要项目:文化体育与传媒支出184万元;社会保障和就业支出6317万元;城乡社区支出40029万元;农林水支出140万元;交通运输支出10574万元;商业服务业等支出30万元;其他支出1243万元;专项债务付息支出5922万元。

      (三)社会保险基金预算安排情况

       1、2018年,社会保险基金预算总收入240668万元,比上年增长28%,主要是机关事业单位养老保险制度改革实施后,2014年10月至2018年12月基本养老保险基金过渡期收入计入2018年。其中:企业职工基本养老保险基金收入72893万元(包括从省级争取的赤字补助17356万元);机关事业单位基本养老保险基金收入62032万元;城乡居民社会养老保险基金收入28280万元;城镇职工基本医疗保险基金收入15049万元;城乡居民基本医疗保险基金收入59973万元;工伤保险基金收入763万元;失业保险基金收入1251万元;生育保险基金收入427万元。

       2、2018年,社会保险基金预算总支出223488万元,比上年增长21.5%,主要是将机关事业单位基本养老保险基金过渡期支出计入2018年。其中:企业职工基本养老保险基金支出72893万元;机关事业单位基本养老保险基金支出62033万元;城乡居民社会养老保险基金支出18304万元;城镇职工基本医疗保险基金支出14353万元;城乡居民基本医疗保险基金支出53599万元;工伤保险基金支出743万元;失业保险基金支出1139万元;生育保险基金支出424万元。

      (四)国有资本经营预算安排情况

2018年国有资本经营预算收入6.5万元,比上年增长8.3%,主要是中盐集团枣阳分公司股权分红收入。国有资本经营预算支出6.5万元,比上年增长8.3%,主要用于支持企业发展支出。

       在预算执行过程中,可能还会出现一些不确定的因素,若出现大的变化,我们将依照《预算法》要求,及时向市人大常委会报告,按程序予以调整。

       三、努力完成2018年预算任务

       2018年,财政收支形势不容乐观,任务十分艰巨。做好新一年财政工作,对于落实市委决策部署、保持我市经济社会良好发展势头至关重要。我们将重点抓好以下工作:

      (一)积极创新促高效。一是推进财政“放管服”改革。按照《预算法》等法律法规要求,在确保财政资金安全的前提下,坚持“明确权责、简政放权、简化流程”,改进和加强财政管理,提高财政服务水平。二是推进预算管理改革。持续推进部门预算改革,进一步做细、做实定员定额管理,努力形成“先预算后办理”和“无预算不开支,有预算不突破”的局面,提高单位收支预算管理的规范性。三是推进预算绩效评价改革。坚持“要钱问绩、花钱问效、用钱有责”,扩大预算绩效评价范围,积极把评价结果与预算安排相结合,提高财政资金使用效益。四是推进统筹整合财政资金改革。坚持把上级资金与本级资金统筹使用,统筹钱、统筹事,盘活财政存量资金,整合财政专项资金,集中资金办好精准扶贫、乡村振兴、民生事业等重点工程。

      (二)强化措施抓征管。密切关注经济发展形势和产业升级情况,掌握重点税源变动趋势,加强对重点行业、企业和主体税种的动态监控,强化收入分析、预测和管控。支持国地税深度融合,支持税务部门依法依规征收、应收尽收。发挥政府税收联席会议和财税保障平台作用,创新征管方式,进一步落实税收征管保障措施,调动全社会协税护税积极性。进一步规范非税收入征管行为,提高征管效率。

      (三)服务经济助发展。支持“三去一降一补”,扶持新产业、新项目,助推经济转轨变型;创新投融资和公共服务供给机制,加大政府向社会力量购买服务力度,深化PPP改革,加快PPP项目落地,带动更多社会资本助推转型升级,增加公共服务供给;创新财政资金投入方式,健全以财政贴息、以奖代补、金融激励等间接方式为主的产业发展支持体系,支持大众创业、万众创新;发挥光武产业投资基金作用,支持重点项目建设;认真落实中央结构性减税降费政策,严格执行收费目录清单制度,加大督办检查力度,优化企业发展环境,服务实体经济发展。

      (四)加大投入保民生。牢固树立过“紧日子”思想,厉行勤俭节约,严格控制“三公”经费等一般性支出,全力保障重点民生项目需求。大力支持精准扶贫、社会事业、社会保障等重点领域供给侧改革,助推社会和谐发展;积极筹措资金,落实产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫等政策,打赢精准扶贫、精准脱贫攻坚战;围绕城乡统筹,支持田园综合体、美丽乡村建设,落实各项强农惠农政策,让群众有实实在在的获得感和幸福感;坚持把教育放在优先位置,继续推进农村文化小康建设;加大对公共医疗体系建设、社会保障体系建设等领域的投入力度,推进公立医院改革、基本养老保险改革,落实促进就业创业政策,守好政府“兜底”的底线;统筹各方资金,支持完成“政府十件实事”,不断满足人民日益增长的美好生活需要。

      (五)规范监管提质效。坚持按《预算法》办事,推进依法行政、依法理财;加快完善预算指标管理系统、国库集中支付管理系统,提高管理透明度,增强部门规范支出管理、加快支出进度的责任意识;及时完善制度,确保政府性资金、资产、资源管理规范;推进“双随机一公开”检查机制,加大对重点民生项目的资金落实、政府采购、投资评审、预算绩效情况检查,确保财政资金规范高效运行;强化财政和各行政事业单位内控制度建设,提高财政财务管理水平,维护财政资金和公职人员“双安全”;推进财政政策、财政资金、预决算信息和“三公”经费公开,把政府财政置于阳光之下。

       各位代表,2018年的财政工作任务光荣而艰巨,我们将紧紧依靠市委的坚强领导,自觉接受市人大、市政协和社会各界的监督,履职尽责,勇于担当,克难奋进,拼搏进取,高标准做好新时代财政工作,为服务我市经济社会发展作出应有的贡献!

      附件:附件1:2017年预算执行2018年预算(草案).rar 附件2:关于2018年预算草案相关情况的补充说明.doc 附件3:关于2017年预算绩效工作情况.docx